Как выделить ндс из цены

Оглавление:

Как выделить НДС из суммы

Как выделить ндс из цены

НДС — это один из самых популярных сборов, которые уплачиваются предприятиями и предпринимателями, работающими на общей системе налогового режима.

Но как же выделить НДС из суммы — это одна из проблем, которая вызывает очень много вопросов, поскольку имеет кучу особенности. Бухгалтеры различных компаний постоянно вопрошают о трудностях расчета НДС.

Однако, для этого существует подходящий алгоритм, который позволяет избежать любых сложностей и ошибок.

Что такое НДС

Налог на добавленную стоимость — крайне важный элемент в регулировании экономики всей страны, а также важный способ пополнения государственного бюджета.

Впервые подобное появилось в Саксонии в 18 веке, но официально всё-таки отсчет начинают с 1950-ых годов, когда Мориса Лоре поспособствовал введению налога во французские законы того времени.

А потому, что эффект от этого оказался очень положительным, эту придумку взяли на вооружение и другие европейские гиганты.

Внимание!

Одно из наиболее важных отличий налога на добавочную стоимость от тысячи прочих видов — это возможность возмещения. Проще говоря, он считается с добавленной стоимости, а значит только с прибавок, сделанных в ходе производства, транспортировки и продажи.

А вот все расходы, произведенные организацией, снижают сумму НДС, надлежащую к уплате. К примеру, налоги с авансовых выплат можно восстановить. В отличие от доходов, от которых налоговая база лишь растет непрерывно.

Налогоплательщикам признаются любые субъекты, ведущие коммерческую деятельность на территории РФ:

  • Индивидуальные предприниматели
  • Юридические лица
  • Импортеры и экспортеры

Но есть некоторые исключения: от уплаты налога освобождены компании и предприниматели, которые перешли на отличные от всех специальные налоговые системы. К таким причисляются УСН, «временка», патент. А также освобождены те лица, которые не получают выручку более 2 000 000 рублей за квартал.

Когда возникает необходимость выделить НДС из суммы?

Применяя опыт многих практик подсчета налога и итоговых сумм, в любых счетах и накладных вписывают «очищенную» стоимость всех товаров и того, в том числе. Процесс начисления налогов на добавочную стоимость имеет особую схему:

  1. Купля-продажа работ, товаров и услуг.
  2. Исполнение строительных работ.
  3. Операции по импорту.
  4. Передача прав на собственность продукции без дополнительной оплаты процесса.
  5. Передача продукции для использования в собственных нуждах, но лишь если это не было включено в базу налога.

В том случае, когда в договорах, накладных или счетах будет не указан НДС в стоимостях, любой бухгалтер задастся вопросом: как же тогда выделить этот налог на добавочную стоимость из общей суммы доходов.

Так как без этой процедуры нельзя продолжать: необходимо точно знать размеры налогов, перечисленных на счета, чтобы в итогах по всему кварталу можно было правильно высчитать НДС, который будет уплачен в бюджет.

Вот тут возникает резонный вопрос: как это посчитать наиболее простым способом. Здесь придут на помощь разнообразные калькуляторы для расчета налогов, который могут высчитать всё без постороннего вмешательства практически моментально. Также очень удобно, что большинство таких калькуляторов можно спокойно найти в интернете.

Но многие бухгалтеры и прочие сотрудники по сей день предпочитают очень легким вычислениям, знакомые всем обычные таблицы в Excel для записи результатов, а для вычисления обычные физические калькуляторы, видимо из-за приевшейся старой привычки.

Как выделить НДС 18% от суммы: формула

Для того, чтобы узнать, как выделить НДС 18% вполне хватит и обычных логических вычислений. Если в любую сумму уже включен НДС, со ставкой в 18%, получается, что всё число, равно 118% от дохода. Значит для нахождения результата, необходимо поделить всё число на 118% и помножить на 18%. Такими же вычислениями можно найти налоги с любыми ставками.

Но вдруг если и это вызывает какие-то вопросы, то для выделения НДС 18% от суммы, формула, которая решит все проблемы довольно таки проста. Для разных ставок меняется только одно значение:

  • Размер налогов равен сумме с налогом, умноженной на 18/118
  • Размер налогов равен сумме с налогом, умноженной на 10/110

Вот теперь просто проставив значения в подходящие множители, легко можно будет найти все искомые суммы конечного размера НДС.

Выделение НДС из суммы: практические примеры

Ну что же, теперь, когда всё в принципе разобрано, осталось только изучить, как все эти вычисления и формулы применяются на практике. Для этого рассмотрим несколько довольно простых примеров, которые помогут ощутить суть применения формулы выше.

Первой возьмём, к примеру, предприятие «Болты и шурупы», которое занимается мелкими несложными ремонтными работами. Допустим, ему был выставлен счет на сумму, в размере 500 000 рублей. Ставкой для предприятия будет НДС 18%, определим же сумму налога от суммы.

  • Налог на добавленную стоимость = 500 000 * 10/110 = 45454,54 рублей.

Для второго примера возьмем компанию «Медикаменты», которая занимается реализацией товаров медицинского назначения. Её был выставлен счет на сумму 1 000 000 рублей. Ставка — НДС 10%, определяем же налог от суммы.

  • Налог на добавленную стоимость = 1 000 000 * 18/118 = 90909,09 рублей.

Также есть случаи, когда находят еще и «очищенную» стоимость товара, что обозначает выделение суммы налога из общей суммы счета.

  • Для предприятия «Болты и шурупы» эта сумма равна 500 000 — 45454,54 = 454545,46
  • Для компании «Медикаменты» эта сумма равна 1 000 000 — 90909,09 = 909090,91

Выделение НДС – несложная операция, которую может освоить каждый бухгалтер. Для проведения вычислений можно использовать онлайн-сервисы или обычный калькулятор.

В прочем, выделение НДС — достаточно легкая операция, которую осилит любой бухгалтер, даже не самый смышлёный. Это так просто, потому что для вычислений есть много помощников: онлайн-калькуляторы, сервисы, смартфон, таблицы Excel и даже обыкновенные калькуляторы.

Источник: http://inmoney.biz/kak-vydelit-nds-iz-summy/

Калькулятор НДС

Сервис MiroCalc.com представляет Вам онлайн калькулятор НДС, с помощью которого Вы сможете быстро и правильно рассчитать НДС. Наш калькулятор позволяет либо начислить НДС на заданную сумму, либо выделить НДС из суммы, уже включающей НДС.

В результате расчёта Вы получите сумму НДС, сумму с НДС, сумму без НДС, а также результаты вычисления НДС прописью. Для универсальности, Вы можете самостоятельно указать размер НДС в процентах (по умолчанию значение равно 18%). Под калькулятором представлены формулы для расчёта НДС.

Вы можете встроить калькулятор НДС на Ваш сайт или блог, для этого получите специальный код.

Формула расчёта НДС

Формулы представлены при ставке НДС = 18%

  • Формула расчёта НДС: НДС = Сумма без НДС * 18 (ставка НДС) / 100.
  • Формула расчёта суммы с НДС: Сумма с НДС = Сумма без НДС * (100+18) / 100.
  • Формула расчёта суммы без НДС: Сумма без НДС = Сумма с НДС / (100 + 18)* 100.
  • Формула выделения НДС из суммы: НДС = Сумма с НДС / (100+18) *18.

Расчёт НДС Онлайн

Представляем удобный и простой для расчета НДС онлайн калькулятор. Он позволяет мгновенно начислить НДС на заданную сумму, а также выделить размер НДС из суммы, уже включающей в себя этот налог.

Выполнять любые операции, связанные с налогом на добавленную стоимость с нашим калькулятором гораздо проще. Для расчета НДС онлайн в меню выберите необходимую вам функцию – начислить или выделить, затем укажите сумму, с которой нужно работать.

Важно!

По умолчанию устройство автоматически выставит процентную ставку НДС – 18%. При желании, процентную ставку можно изменить. Налог на добавленную стоимость составляет 10% при реализации отдельных групп продовольственных, детских и медицинских товаров.

Ставка НДС 0% применима при реализации экспортных товаров, а также оказании услуг по транспортной доставке товаров за рубеж.

Вы можете пользоваться нашим калькулятором НДС онлайн бесплатно. После ввода всех необходимых данных нажмите кнопку «рассчитать НДС» и вы мгновенно получите необходимые сведения по налогу: сумму НДС, сумму с НДС (при выборе функции «начислить») или сумму без НДС (при выборе функции «выделить»).

Вычисляя НДС от суммы калькулятором или при помощи стандартных формул, далеко не все имеют представление о том, как формируется налог на добавленную стоимость. Постараемся объяснить понятие НДС максимально простым языком.

Предположим, что мы решили открыть магазин игрушек и закупили у оптового поставщика плюшевых медведей на сумму 50 000 рублей. Один зверь стоит 1000 рублей. То есть всего мы купили 50 медведей.

В стоимость каждой игрушки в этом случае уже заложен налог 18%, который заплатил оптовик за стоимость, добавленную к стоимости приобретенного им на предприятии товара. Таким образом, стоимость 1000 рублей мы можем принять за 118% (или 1,18). Без НДС один мишка стоит 820 рублей (1000-180). С каждого мишки мы уплатили НДС в сумме 180 рублей.

За 50 закупленных нами игрушек сумма уплаченного НДС составила 9000 рублей. Эту сумму мы учтем в качестве «входящего взноса» или вычета. Чтобы воспользоваться правом вычета в будущем, при приобретении игрушек мы предусмотрительно запросили у оптовика все накладные и документы, подтверждающие приобретение у него товара с включенным НДС.

Закупленных мишек мы продаем в своем магазине по цене 2000 рублей. После продажи 50 игрушек наша выручка составляет 100 000. Примем эту сумму за 118% — это будет база «исходящего» НДС.

100 000 / 1,18 = 84 745 (это 100%)

100 000 – 84 745 = 15 255 (это размер «исходящего» НДС)

Считаем разницу между «исходящим» и «входящим» НДС

15 255 – 9 000 = 6 255 (такова окончательная сумма НДС).

Источник: http://MiroCalc.com/calculator_nds.php

Онлайн калькулятор для расчёта НДС

Это налог на добавленную стоимость, который добавляется на товары или услуги. Налог является косвенным, так как его бремя лежит на конечном потребителе. Налог начинает поступать в бюджет страны, ранее реализации товара. НДС по умолчанию составляет 18 %, существует перечень товаров, которые облагают по ставке 10%, а также товары экспорта по ставке 0%.

  • Ставка 10% действует для детских товаров, различных печатных изданий, товаров, связанных с обучением, культурной и научной отраслью, продовольственных товаров, медицинское оборудование и приборы, лекарственные средства.
  • Ставка 0% действительна для товаров из международных перевозок, различных драгоценностей, недавно построенных кораблей, товаров из космической области и транспортных услуг.

Что такое онлайн калькулятор НДС

Калькулятор налога на добавленную стоимость – это онлайн сервис, который поможет рассчитать сумму налога сверху и внутри суммы. Это онлайн сайт, в который вписываются нужные данные. Если вам нужно рассчитать сумму, напишите цифры в окошках и нажмите на кнопки выделить или начислить.

В процессе расчёта можно столкнуться с огромным количеством данных. Но и это не проблема! Все цифры в процессе работы сохраняются в виде цифр и прописью. А если вам не нужны больше данные, просто нажмите кнопку очистить всё и продолжайте работу.

Формула НДС внутри суммы

Чтобы выделить налог на добавленную стоимость из суммы, рассмотрим подробнее формулу его расчёта. Допустим, ваш налоговая ставка составляет 18 % от суммы. Бюджет для расчёта налога составляет 22500 тыс. рублей. Налог внутри суммы рассчитывается следующим образом по формуле:

НДС = Ссн / 1,18 * 0,18

где Ссн – сумма, включающая НДС, подставим необходимые числа и получим:

НДС=22500/1,18*0,18=3432,2 руб.

Эти же расчёты выполняет наш онлайн калькулятор, с его помощью вы легко рассчитаете нужные цифры.

Расчёт НДС 18 процентов от суммы

Мы вычислим нужный процент по следующей формуле:

НДС = Сбн * С. / 100

где Сбн – сумма без НДС,

С. – ставка в нашем случае составляет 18%, подставив необходимые числа, получим следующее:

Смотрите также:  Как зарегистрировать карту в сбербанк онлайн

НДС=22500*18/100=4050 руб.

Общее число составляет 22500+4050=26550 руб.

Источник: http://ndspo.ru/

Выделение НДС из суммы, формула выделения НДС

Налог на добавленную стоимость – эффективный инструмент регулирования экономики страны и значимая статья поступлений в государственный бюджет. Прототип этого сбора был впервые введен в Саксонии в XVIII веке.

Официальной «датой рождения» НДС считаются 1950-е годы, когда по рекомендации экономиста Мориса Лоре он был введен во Франции.

Опыт этой страны оказался настолько успешным, что идею позаимствовали другие европейские державы.

Совет!

Ключевое отличие НДС от других сборов – возможность возмещения. Иными словами, он рассчитывается только с добавленной стоимости, то есть дельты в цене, прибавленной в ходе производства или перепродажи.

Расходы, произведенные организацией, уменьшают сумму налога к уплате. Например, НДС с авансов выданных подлежит восстановлению. Доходы, напротив, увеличивают налоговую базу.

Плательщиками НДС признаются все хозяйствующие субъекты, действующие России в рамках ОСНО:

  • ИП;
  • юридические лица;
  • импортеры и экспортеры.

От перечисления налога освобождены компании и ИП, перешедшие на специальные налоговые режимы: УСН, «вмененку» и патент, и те юридические лица, чья квартальная выручка составила менее 2 000 000 рублей.

Как выделить НДС 18 от суммы: формула

Чтобы вычислить налог, достаточно воспользоваться простой логикой. В сумму уже включен НДС, ставка которого составляет 18%. Значит прописанное в счете число – 118% от изначального. Чтобы найти величину налога, достаточно поделить исходное число на 118% и помножить на 18%. Аналогичным порядком рассуждений можно пользоваться и для ставки 10%.

Для тех, у кого нет времени на логические рассуждения, существует готовая формула выделения НДС. Она выглядит так:

Размер налога = Сумма с НДС* 18/ 118 или

Размер налога = Сумма с НДС* 10/ 110.

Подставляя значения, прописанные в счете, можно в два действия найти искомые суммы.

Попробуйте наш калькулятор НДС, позволяющий произвести эти расчеты.

Как выделить НДС: формула

И рядовые люди, и специалист типа бухгалтера может столкнуться с задачей, когда нужно выделить НДС и посмотреть на очищенную от него сумму сделки, покупки. Проконсультируем, как это сделать.

Суть налога

Налог на добавленную стоимость (НДС) – это форма изъятия в пользу казны некоторой части стоимости товара.

Конечный потребитель выплачивает налог со всей стоимости товара продавцу, поскольку последний добавляет его к цене продаваемого блага.

Но его производителям часто приходится выделять НДС, чтобы избежать взятия налога несколько раз с одной и той же стоимости. Ведь в казну НДС начинает поступать намного раньше, чем товар будет приобретен конечным покупателем.

НДС уплачивают на каждой стадии производства товара: когда приобретают сырье или проводят работы, необходимые для его создания. То же самое касается услуг, оказанных потребителю. Такое распределение позволяет существенно уменьшить возможности уклонения от уплаты налога, а также освободить от уплаты НДС при вывозе товаров, что увеличивает конкурентоспособность национального производства.

Разберемся, как выделить НДС из суммы покупки, сделки. Для того чтобы это сделать, следует определить величину основной ставки. Она может двух видов: 18/118 или 10/110. Значение расчетной ставки зависит от того, какого размера НДС находится внутри общей суммы – 18 или 10 процентов.

Когда применять расчетную ставку

Делать это приходится в таких часто встречающихся ситуациях:

  • расчет налога с аванса, внесенного в счет поставки товаров, которая планируется в скором времени;
  • расчет налога, который должен перечислить в казну налоговый агент;
  • расчет НДС, заложенного в стоимость, но не выделенного отдельно.

Как посчитать

Можно выделить НДС по формуле:

ПРИМЕР ДЛЯ 10%
Допустим, на счет компании поступила предоплата за отгрузку макаронных изделий в размере 220 000 руб., облагаемая НДС по ставке 10%. Рассмотрим, как выделить НДС 10%:

НДС = (220 000 руб. ×10 /110) = 20 000 руб.

ПРИМЕР ДЛЯ 18%
Предприятие взяло в аренду у госструктуры несколько комнат под офис за 118 000 руб. в месяц с НДС. Тогда эта организация обязана выполнить функции налогового агента и удержать с полагающейся арендодателю суммы НДС в размере 18%, чтобы затем перечислить эти деньги в казну. Применим формулу, как выделить НДС 18% от суммы:

НДС = (118 000 руб. × 18 /118) = 18 000 руб.

В кассовом чеке

В случае если при оплате покупки наличными счета-фактуры нет, то принять НДС к вычету нельзя даже в том случае, если в товарном (кассовом) чеке сумма налога явно выделена. Тогда:

  • в бухгалтерском учете следует списать в расходы всю сумму такой покупки;
  • для целей налогообложения в расходы нужно включить сумму, затраченную на покупку, за вычетом НДС.

Учтите: если в чеке НДС вообще не упомянут, то определять сумму налога не нужно. В этом случае следует включить в расходы всю оплаченную наличными сумму. Также см. «Бухгалтерские проводки по начислению НДС».

Командировки

При затратах на оплату гостиничного номера или проезда работника компании налог можно принять к вычету без наличия счета-фактуры. Поэтому очень важно и желательно, чтобы в билете на проезд или документе, выданном при оплате проживания за номер, был выделен НДС из суммы.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://buhguru.com/buhgalteria/nds/kak-vydelyat-nds.html

Расчет НДС – как выделить и рассчитать. Как посчитать НДС от суммы. Формула расчета налога на добавочную стоимость

Как правильно рассчитать сумму НДС, которую нужно заплатить в бюджет, в том числе, применяя расчетные ставки, а также учитывая вычеты – об этом ниже.

https://www.youtube.com/watch?v=vxROj5RDbms

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

1. Расчет НДС: как вычислить НДС из суммы
2. Как вычислить сумму НДС с учетом вычета. Счет-фактура
3. Как выделить из суммы НДС с помощью расчетной ставки

Расчет НДС: как вычислить НДС из суммы

Общая (базовая) формула расчета НДС, которая применяется, чтобы определить, какую сумму ваша фирма (или ИП) должна заплатить в бюджет, выглядит следующим образом:

Налогооблагаемая база * ставка налога = НДС в бюджет.

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Если предприниматель занимается торговлей, то сумма НДС определяется как стоимость продаваемого товара с учетом наценки, умноженная на соответствующую ставку НДС: 18% или 10%. Если речь идет о подакцизном товаре (например, алкоголь), то в налогооблагаемую базу входит и сумма акциза. Когда применяется ставка 0%, то, соответственно, нет необходимости вычислить НДС.

Пример 1, как рассчитать НДС: У ИП магазинчик по продаже алкоголя. Он закупает товар на сумму 80000 рублей (эта сумма уже с акцизом), делает свою наценку, например, 20%, получается 96000 рублей. Сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет равна:

96000 * 18% = 17280 рублей.

Сумма выручки, на которую он продаст этот алкоголь составит 113280 рубле (96000 + 17280).

Пример 2, как рассчитать НДС: Если предприниматель продает хлеб (облагается по ставке 10%), например, на сумму 114000 рублей, то сумма НДС в бюджет составит:

114000 * 10% = 11400 рублей.

Внимание!

Сумма выручки, на которую он продаст этот алкоголь составит 125400 рублей (114000 + 11400).

Если речь идет о производстве каких-то работ или оказании каких-то услуг, то берутся все затраты, связанные с производством (например, СМР), прибавляется ваша плановая прибыль и точно также умножается на соответствующую ставку НДС.

17280 рублей и 11400 рублей из наших рассмотренных примеров – это суммы, которые продавец предъявляет покупателю, то есть включает в цену. Дело в том, что НДС – косвенный налог, который фактически уплачивает покупатель.

А продавец перечисляет эту сумму в бюджет.

Но продавец имеет возможность заплатить в бюджет не всю сумму, которую предъявляет покупателю, а уменьшить ее на сумму входного НДС, то есть на сумму того НДС, который включен в цену ваших поставщиков – примеры см. ниже.

Еще одно общее для всех плательщиков НДС правило. Если предприниматель (организация или ИП) продает или производит товары и услуги, облагаемые по разным ставкам (0%, 10% и 18%), то по каждой такой группе товаров ведется отдельный учет: отдельные расчеты, отдельные отчеты и налоговые декларации и отдельные платежные поручения в банк.

Как вычислить сумму НДС с учетом вычета. Счет-фактура

Счет-фактура – это документ, который позволяет принять к вычету входной НДС, то есть, уменьшить ту сумму, которую вы насчитали на свой товар, на ту сумму НДС, которая была включена в цену вашего поставщика. Чтобы было понятнее, рассмотрим уже приведенные нами примеры, усложнив их до более реальной картины.

Пример, как посчитать сумму НДС: Предприниматель закупает у своего поставщика алкоголь на общую сумму 80000. Поставщик выписывает ему счет-фактуру, в котором указано:

  • Стоимость алкоголя 67797 рублей.
  • НДС 12203 рублей.
  • Итого сумма к оплате 80000 рублей (81356 + 14644)

Предприниматель перечисляет своему поставщику 80000 рублей. Потом делает свою наценку 20% и получает 96000 рублей. На эту сумму он «накручивает», то есть, предъявляет покупателю свою сумму НДС 17280 рублей – эту сумму мы нашли в примере выше. Но в бюджет он уплачивает не эту сумму, а за вычетом входного НДС 12203 рублей. Как рассчитать НДС, подлежащий уплате в бюджет, показано в формуле:

96000 * 18% = 17280 рублей – НДС, предъявленный покупателю.

17280 – 12203 = 5077 рублей – НДС с учетом вычета входного НДС, подлежащий уплате в бюджет.

Именно сумму 5077 рублей предприниматель должен заплатить в бюджет.

Пример, как НДС посчитать со ставкой 10% рассчитывается аналогично.

Естественно, ИП или организация в течение налогового периода (по НДС, напомним, это квартал) проводят не одну, а десятки, сотни, а то и тысячи торговых операций, связанных с приобретением и продажей товаров, выполнением работ и оказанием услуг. При этом предприниматель покупает товары и услуги как у плательщиков НДС, так и у тех, кто НДС не облагается.

Примечание
Уважаемые читатели! Для представителей малого и среднего бизнеса в области торговли и услуг мы разработали специальную программу «Бизнес.Ру», которая позволяет вести полноценный складской учет, торговый учет, финансовый учет, а также имеет встроенную CRM систему. Имеются как бесплатный, так и платные тарифы. Подробнее о программе >>

(!) Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Когда предприниматель покупает товары и услуги у поставщика, который также облагается НДС, всегда у поставщика берется счет-фактура и только на основании этого документа можно уменьшить свой НДС, который нужно заплатить в бюджет, на сумму НДС, которая указана в счете-фактуре поставщика. В конце налогового периода предприниматель суммирует весь выставленный своим покупателям НДС, уменьшает его на общую сумму НДС, указанную в счетах-фактурах поставщиков (имеющих отношение к этому налоговому периоду) и оставшуюся часть (разницу) уплачивает в бюджет.

Как выделить из суммы НДС с помощью расчетной ставки

В бизнесе существуют моменты, когда предприниматель (ООО или ИП) продает своему покупателю некий товар или оказывает услугу, выполняет работу или еще что, но в какой-то момент у него возникает необходимость перечислить в бюджет сумму НДС, но он не выписывает счет-фактуру, в которой указана сумма НДС, которую надо заплатить. То есть, возникает необходимость каким-то образом выделить НДС.

Для таких случаев применяется расчетная ставка, вернее, расчетные ставки (их две), когда НДС находится не путем прибавления к какой-то сумме, а наоборот путем вычленения из суммы. Такие случаи, предусмотренные Налоговым кодексом, следующие:

  • Частичный авансовый платеж. Это когда поставка или работа покупателю выполняется в течение некоего длительного периода, а покупатель производит авансовые платежи. С них нужно тоже уплатить НДС, сумма которого определяется с помощью расчетных ставок.
  • Когда передаются имущественные права на что-то.
  • Когда налогоплательщиком НДС является налоговый агент.
  • И когда говорится о продаже сельскохозяйственной продукции.

В данных случаях сумма НДС, которую нужно перечислить в бюджет, находится, как ставка НДС, поделенная на налоговую базу, умноженную на ставку НДС. Расчетных ставок две: 10/110 и 18/118. Для простоты понимания сразу перейдем к примеру.

Пример, как выделить НДС: Предприниматель выполняет для кого-то работу или поставку, растянутую по времени. Покупатель перечисляет ему аванс в размере 142000 рублей.

Окончательный расчет будет произведет позже, в другом налогов квартале, тогда же будет выписан покупателю и счет-фактура с указанием нужной суммы НДС. Но с аванса НДС нужно заплатить уже сейчас.

Расчет НДС по следующей формуле:

142000 * 18 / 118 = 21661,02 руб.

Выходит, что с аванса 142000 рублей нужно перечислить в бюджет сумму 21661,02 руб.

Нелишним будет проверить себя, правильно применена формула и правильно ли найдена сумма НДС для перечисления в бюджет. Для этого найдем сумму без НДС (142000 – 21661,02), равную 120338,98 руб. Помножим ее на 18% и получим 21661,02 руб. Значит, расчетная ставка применена нами верно.

Расчетная ставка 10/110 применяется аналогично.

Важно!

Налоговые ставки НДС в России в 2016 году
Как правильно определить налоговую базу по НДС
НДС в налоговом кодексе — изменения в 2016 году
Как правильно определить налоговую базу по НДС
Возмещение НДС: как вернуть деньги из бюджета в 2018 году?

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Задайте вопрос эксперту:

Задать вопрос

Источник: https://www.business.ru/article/369-kak-poschitat-nds-dlya-tovarov-i-uslug

Ндс калькулятор онлайн: вычислить, начислить, рассчитать ндс 10% или 18% бесплатно — контур.бухгалтерия

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, обуславливающий перечисление компаниями в бюджет государства части добавленной стоимости товаров и услуг. В России размер НДС может быть либо 10%, либо 18%, в зависимости от типа деятельности компании.

Уплата суммы НДС в бюджет определяется как разница между суммой налога, исчисленной по ставке 10% или 18% с налоговой базы, и суммой налоговых вычетов.

Расчет НДС делается по каждой из ставок в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.

Смотрите также:  Сын не платит по кредиту что делать

Выделение НДС

Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% или 10% — вы получите результат в цифренном значении (не прописью). Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:

Сумма / (1+НДС/100)

Как это сделать на калькуляторе:

Шаг 1: Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 18 %, то на 1,18.

Шаг 2: Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.

Шаг 3: Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.

Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.

Начисление НДС

Начислить НДС можно при помощи простой формулы или бесплатно на нашем калькуляторе: 

  • Сумма умножается на 1,18, в результате получается сумму с учетом НДС.
  • Если сумму умножить на 0,18, вы сможете найти тем самым отдельно сумму НДС.

Пример расчета НДС

ООО «Ромашка» продает кирпичи. Цена за штуку с НДС составляет 10 руб, заказана партия в 1500 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 18%.

Стоимость партии = 10 * 1500 = 15 000 рублей

Выделенная НДС = 15000 / 1,18 * 0,18 = 2288 рублей (округлили)

Сумма без НДС = 15000 — 2288 = 12712 рублей

Также сумму можно посчитать не выделяя предварительно НДС:

15000 / 1,18 = 12712 рублей

В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:

Стоимость без НДС =12712 рублей

НДС 18% = 2288 рублей

Стоимость с НДС = 15000 рублей.

Расчет НДС на видео

Контур.Бухгалтерия — это простой и удобный веб-сервис для ведения учета, расчета зарплаты, отправки отчетности через интернет и уплаты налогов и сборов. Сервис подходит для ИП и компания малого бизнеса.

Источник: https://www.b-kontur.ru/nds-kalkuljator-online

Как правильно выделить НДС из суммы?

Как выделить НДС из суммы по полученным товарам и услугам — вопрос, актуальный для большинства бухгалтеров.

При налогообложении по общей системе следует производить расчет расходов и доходов без учета косвенных налогов. Корректное ведение книги доходов и расходов при применении УСН также требует выделения НДС.

Правильно рассчитать необходимую сумму помогут формулы, которые приведены в данной статье.

Для чего необходимо выделение НДС из суммы?

Как выделить НДС правильно?

Как посчитать НДС от суммы – пример?

Итоги

Для чего необходимо выделение НДС?

Для верного ведения бухгалтерского учета доходы и расходы принимаются без учета налогов, в том числе НДС (ПБУ 9/99 «Доходы организации»). Косвенные налоги исключаются и при налоговом учете при расчете налога на прибыль (ст. 248 и ст. 270 НК РФ).

При получении ценностей из общей суммы, включающей в себя налог, необходимо исключить НДС для корректного расчета налога на прибыль. Основным документом для подобного действия считается полученный счет-фактура. Обычно там уже прописаны суммы НДС, стоимость с налогом и без него.

Налогоплательщик должен представлять как выделяется НДС из сумм операций. Дело в том, что выделение этого налога при продаже организациями, находящимися на общей системе, является обязательным требованием, даже если контрагент освобожден от НДС.

Совет!

Впрочем, есть возможность освободиться от составления лишних документов, заключив предварительное соглашение с контрагентами, освобожденными от уплаты налога (подп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ).

Тогда знание, как посчитать НДС в том числе, может и не понадобиться. 

Подробнее о работе с партнерами — неплательщиками НДС см. материал «Основные правила, когда организация без НДС работает с организацией с НДС».

Как выделить НДС правильно?

Ставки НДС, действующие на территории РФ, равны 10%, 18% и 0%. Определить, как посчитать НДС в том числе, можно по формулам:

НДС = ∑ / 118 * 18 или НДС = ∑ / 110 * 10,

где ∑ — общая сумма, числа 118 и 18, 110 и 10 употребляются в зависимости от используемой налоговой ставки.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Выделять НДС по ставке 0% необходимости нет.

Если общая сумма изначально не включает в себя налог, то НДС высчитывается следующим образом:

НДС = ∑ * 0,18 (при ставке 18%) или НДС = ∑ * 0,10 (при ставке 10%).

Для упрощения задачи можно воспользоваться калькулятором онлайн — см. материал «Расчет НДС калькулятор онлайн».

Как посчитать НДС от суммы?

Разберем на примере, как выделить НДС из сумм продаж.

Пример:

Организация приобрела товар у продавца, заплатив за него 236 рублей. Известно, что ставка налога равна 18%. Как выделить НДС из суммы с формулой, приведенной в предыдущей главе?

Чтобы выделить НДС из суммы покупки, используем математическое выражение вида:

НДС = ∑ / 118 * 18

Подставляя в него 236 руб., находим, что налог составил 36 руб. То есть без НДС покупка бы обошлась организации в 200 руб. Намереваясь продать далее этот товар, организация делает на него 50-процентную наценку. Без налога тогда желательная цена будет 300 руб. (200 руб. + 50%).

Как посчитать НДС в том числе для последующей реализации? Здесь сначала надо от 300 руб. найти, сколько будут составлять 18%. Результат будет равен 54 рублям. То есть на продажу товар надо будет выставлять по итоговой цене 354 руб. (300 + 54).    

Платить же в бюджет надо будет разницу между полученным налогом от покупателя – 54 руб. и суммой НДС, которая содержалась в цене приобретенного товара – 36 руб. То есть 18 руб. (54 – 36).

Итоги

При получении первичных документов бухгалтеру необходимо знать, как выделить НДС из сумм по операциям на реализацию.

Выставление счетов-фактур также предполагает начисление налога на стоимость товаров или услуг.

Данное правило не затрагивает счета-фактуры поставщиков или покупателей, освобожденных от уплаты налога, или при применении ставки 0% при экспортно-импортных операциях.

Источник: https://nalog-nalog.ru/nds/stavka_nds/kak_pravilno_vydelit_nds_iz_summy/

Калькулятор НДС онлайн

Для расчета НДС онлайн введите в калькулятор сумму и процентную ставку (по умолчанию 18%), затем нажмите «Начислить» или «Выделить». Если необходимо, скопируйте сумму НДС прописью.

+ Начислить — Выделить

Сумма без НДС:

НДС 18%:

Сумма с НДС:

0 ₽
0 ₽
0 ₽

Сумма НДС прописью:

Скопировать текст

Что такое НДС

НДС — это налог с прибыли. Все производители являются плательщиками НДС и должны уплачивать его не позднее 25 числа месяца, следующего за налоговым периодом. По НДС налоговым периодом является квартал. В 2018 году стандартный размер НДС — 18%.

Расчет НДС онлайн

Рассчитать НДС поможет онлайн калькулятор nds-calculator.net. Теперь не нужно производить никаких расчетов вручную, достаточно ввести в калькулятор сумму, процентную ставку, выбрать «Выделить» или «Начислить» и моментально получить расчет НДС с прописью.

Расчет НДС вручную

Для самостоятельного расчета налога (он в РФ установлен в размере 18% на большинство товаров и услуг), нужно действовать в следующем порядке:

  1. Пусть налогооблагаемая сумма равна 1000 рублей.
  2. Размер НДС составит = (1000 х 18):100 = 180 рублей.

Существуют также льготные ставки НДС (например 0% или 10%). Расчет налога и подача декларации производятся за каждый квартал до 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

НДС в 2018

Что изменилось? Утверждена новая форма декларации по НДС. За 1 квартал 2018 года она должна подаваться уже по новой форме.

Источник: https://nds-calculator.net/

Ндс калькулятор онлайн

Для расчета НДС введите в онлайн калькулятор нужную Вам сумму. По умолчанию процентная ставка — 18%, которую можно изменить.

Сумма без НДС:

НДС 18%:

Сумма с НДС:

0 ₽
0 ₽
0 ₽

Сумма НДС прописью:

Налог на добавленную стоимость — это один из самых распространенных показателей, который приходиться рассчитывать на всех предприятиях, работающих по общей схеме уплаты налогов. Он отображает, какая часть стоимость товара, услуги или работы изымается в государственный бюджет.

Для простого выделения сбора и созданы онлайн-калькуляторы. Они позволяют провести расчетные процедуры быстро, точно и без вникания в математические тонкости.

Выделить и начислить НДС

Найти сумму налогового сбора не сложно, достаточно воспользоваться нашим онлайн-калькулятором:

  • Добавить НДС на калькуляторе: нажмите кнопку «+ Начислить»; 
  • Выделить НДС на калькуляторе: нажмите на кнопку «+ Выделить».

Добавлена сумма НДС прописью

Если вам необходимо получить сумму прописью, то в основное окно впишите нужный показатель. Вводить его можно как с копейками, так и без. По умолчанию копейки обозначаются двумя нулями.

Затем на сайте выберите тип сбора и вариант отображения суммы прописью отобразится у Вас на экране.

Результат можно отправить на почту или сохранить его на компьютере, дабы не возвращаться к нему во время последующих вычислений.

Формула как выделить ндс 18 от суммы

Прежде чем рассмотреть вопрос, как выделить НДС 18 от суммы, следует рассмотреть само понятие налога на добавленную стоимость (НДС).

Данный налог чаще всего составляет 18 % от стоимости продукции и вносится в бюджет страны по мере ее продажи.

Используя такой налог, как НДС, конечные потребители продукции  уплачивают производителям (продавцам) налоги со всей стоимости покупаемых благ.

Внимание!

По положениям Налогового Кодекса (статья 164) на территории Российской Федерации действуют три ставки НДС – нулевая, в размере 10 и 18%.

Формула как выделить НДС 18 от суммы помогает рассчитать размер данного налога при соответствующей налоговой ставке в 18 процентов.

Порядок действий при расчете НДС

В процессе расчета по формулеНДС, важно выполнить три основных действия:

  1. Определить налоговую ставку, которая в нашем случае будет равняться 18 (нами рассматривается формула, как выделить НДС 18 от суммы). Все указания по ставкам делаются с упором на статью 164 Налогового Кодекса РФ.
  2. Рассчитать налоговую базу,включающую исходную стоимость реализуемой продукции (товара или услуг), которая увеличена на размер акциза (в тех ситуациях, когда расчет осуществляется по подакцизной продукции).
  3. Применить формулу НДС (выделить 18 % от суммы).

Величину налога, получаемую при проведении математических расчетов,  обязательно необходимо внести в счет-фактуру, которая должна передаваться заказчикам (покупателям) в соответствии со способом реализации товара (оказания услуг).

Формула как выделить НДС 18% от суммы

По действующемузаконодательству (ст. 168 Налогового Кодекса РФ) налог на добавленную стоимость предъявляетсяконтрагентам в качестве дополненияк ценамреализации продукции.

Для того, что бы определить общую сумму по счету,выставленному покупателю, необходимо использовать следующую формулу НДС:

НДС = Стоимость продукции (без НДС) * Ставка НДС/100%

НДС = Ст * 18 / 100

Если же у бухгалтера нет необходимости рассчитывать размер налога, то цена товара,предъявляемая клиенту, рассчитывается следующим образом:

Окончательная сумма (при ставке 18 %) = Начальная цена продукции  *1,18

Формула (как выделить НДС 18 % от суммы) может быть рассчитана на калькуляторе, в таблицах Excel, а также в специальном онлайн приложении, предназначенном для автоматизации бухгалтерской работы.

Значение НДС

Все коммерческие предприятия, работающие на общей системе налогообложения, должны правильно рассчитывать налог на добавленную стоимость, при этом своевременно отчисляя его в государственный бюджет.

Вопрос (формула), как выделить НДС 18 % от суммы, является актуальным для специалистов различных областей деятельности:

  • Бухгалтер,
  • экономист,
  • менеджер по продажам,
  • руководитель предприятия и др.

Ошибки, допущенные при расчете НДС, могут явиться основанием нарушения действующих Законов, что может привести к наложению штрафных санкций.

Примеры решения задач

Понравился сайт? Расскажи друзьям!

Источник: http://ru.solverbook.com/spravochnik/formuly-po-ekonomike/formula-kak-vydelit-nds-18-ot-summy/

Формула расчета НДС

Для выделения НДС из суммы нужно Цену с НДС умножить на 18 и разделить на 118.
Попробуем посчитать НДС, выделим НДС из 550: 550х18/118=83.90. НДС равен 83.90, сумма без НДС — 550-83.90 = 466.10.

Начислять НДС тоже не сложно. Необходимо Цену без НДС умножить на 0.18 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС.
Для примера начислим НДС на 550: 550х0.18+550=649. НДС равен 99.00, сумма с НДС 649.00..

Из истории возникновения НДС

В России НДС (Налог на Добавленную Стоимость) впервые был введен в 1992 году.

Первоначально правила и порядок начисления НДС регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса. Изначально ставка НДС доходила до 28%, но позже была снижена до 20%.

Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 18%. Пониженная ставка НДС 10% действует на медицинские и детские товары, печатные издания, книжную продукцию.

Источник: http://www.calculator888.ru/calculator-nds

Выделяем НДС

Важной составляющей в ведении бухгалтерского дела является расчет налога на добавленную стоимость. Этот расчет касается предприятий, которые работают с ОСН (общей системой налогообложения).

ОСН – система налогообложения традиционная и расчет НДС необходим, в первую очередь, для продавца, чтобы избежать проблем с налоговой службой. Бухгалтеру любого предприятия не составит труда выделить или начислить налоговый сбор.

На первый взгляд, такие действия многим людям кажутся сложными, но так ли это на самом деле?

Выделение НДС – что это?

Налог на добавленную стоимость – обязательный сбор, который налогоплательщики уплачивают в бюджет. Сам налоговый сбор — не прямой, а косвенный и им облагается та сумма, которая прибавлена продавцом к закупочной цене товара. Реализация товара и различных услуг в России и есть объект для налогообложения. Желая выделить НДС, нужно определиться с основной суммой и из нее высчитать налог.

Как выделить НДС и для чего это нужно

  • Покупателю, желающему знать чистую цену купленного товара, пригодится знание выделения НДС;
  • Поставщику товаров и услуг для оформления документов реализации. Чаще всего, в накладных и графах счета-фактуры фигурирует сумма без сбора, размер налога, ставка и стоимость товара с учетом налогового сбора;
  • Продавцу.

У продавца же необходимость навыков выделения налогового платежа обусловлена:

  • Ведением бухгалтерского учета;
  • Оформлением документов реализации;
  • Процессом налогообложения.

Как выделить НДС из суммы самому

Выделить НДС можно самостоятельно. Есть способ, как рассчитать НДС на калькуляторе. Для этого нужно знать основную сумму, из которой предстоит выделить налог и ставку в процентах, установленную Налоговым кодексом России. Формула проста, и однажды запомнив ее, можно собственноручно делать подсчеты.

Нужно разделить исходную цифру на (100 плюс ставка налога). Полученное число умножить на налоговую ставку. Результат остается лишь округлить до копеек.

Пример того, каквыделить НДС из суммы 100,000руб. при ставке налога на добавленную стоимость 18%:

100,000/118*18=15,246руб

В основном, ставка равна 18%, но есть некоторые случаи, предусмотренные законом, где применяется пониженная 10%-ая ставка. В розничной торговле такая информация должна быть указана на ценнике в обязательном порядке. Выделениепри ставке 10% аналогичное:

Смотрите также:  Телекарта как узнать свой тариф

100,000/110*10=9090руб

В оптовой торговле цена товара, услуги и налоговая ставка имеют место в расходной накладной и других документах на товар.

Расчет суммы онлайн

Для тех, кто не желает высчитывать платеж на добавленную стоимость на калькуляторе, в интернете есть большое количество сайтов, где можно произвести расчет суммы онлайн. Такие сайты позволяют в считанные секунды узнать размер выплаты. Так называемый калькулятор НДС имеет поля для ввода исходной суммы, процентной ставки и только 2 кнопки.

Чтобы произвести расчет суммы онлайн нужно нажать кнопку «выделить» или «начислить» НДС. Большим преимуществом онлайн-калькуляторов является то, что результаты предыдущих вычислений сохраняются. Ненужные данные всегда можно удалить. Расчет суммы онлайн выводит результаты и в виде цифр и прописью.

Сайты, на которых можно рассчитать онлайн платеж на добавленную стоимость, пользуются огромной популярностью, ведь такими калькуляторами легко пользоваться. Желающие купить сайт с доходом зачастую обращают на них внимание. Такие сайты могут быть очень выгодными.

Важно!

Как оказалось, и расчет НДС при помощи интернета, и самостоятельный расчет на калькуляторе – дело совсем не сложное.

Источник: http://economyz.ru/vydelit-nds/

Онлайн-калькулятор НДС

Калькулятор НДС поможет вам посчитать сумму налога с точностью до копеек. Расчет НДС займет у вас всего пару секунд.

С налогом на добавленную стоимость в основном сталкиваются компании и ИП, применяющие ОСНО.

Самый распространенный объект налогообложения — реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации. Полный перечень облагаемых объектов можно найти в ст. 146 НК РФ.

Всего предусмотрено три вида налоговых ставок:

0 % — здесь калькулятор НДС не понадобится;

10 % — узнать точную сумму налога поможет наш калькулятор;

18 % — посчитать НДС можно с помощью нашего онлайн-калькулятора.

Необходимость посчитать НДС чаще всего возникает у продавца. Налог следует отразить в накладной (акте) и счете-фактуре либо в УПД, который заменяет эти два документа. Также НДС отражают в договорах на поставку, в спецификациях, в счетах на оплату.

Покупатель также должен сверять правильность расчета НДС в полученных от поставщика документах. Самый быстрый и простой способ рассчитать НДС — воспользоваться онлайн-калькулятором.

Как выделить НДС из общей суммы

Чтобы не ошибиться при расчете НДС, воспользуйтесь нашим калькулятором.

В калькулятор уже встроены все необходимые формулы для расчета.

Обычно бухгалтеры проверяют расчет налога вручную при помощи обычного кнопочного калькулятора.

Формула расчета НДС (ставка 18 %).

НДС = сумма: 1,18 х 18 %.

Формула расчета НДС (ставка 10 %).

НДС = сумма: 1,1 х 10 %.

Пример расчета. ООО «Глобус» произвело ремонт склада у ООО «Мечта». Согласно смете, общая стоимость работ составила 83 200 (Восемьдесят три тысячи двести рублей), в том числе НДС 18 %.

Чтобы узнать сумму НДС, введите в поле «Цена» 83 200. Далее кликните рядом со значением «Выделить НДС». Заключительным этапом выберите нужную ставку налога — 18 %. Наш калькулятор автоматически рассчитает искомую сумму. НДС будет равен 12 691,53 рубля.

Проверить расчет легко: 83 200: 1,18 х 18 % = 12 691,53.

Как начислить НДС сверху

Начислить НДС сверху заданной суммы намного проще. Для этого следует просто умножить данную сумму на ставку налога.

Наш онлайн-калькулятор не только рассчитает налог, он также покажет сумму без НДС и общую сумму.

Чтобы в одно действие узнать сумму с НДС, бухгалтер должен умножить сумму без НДС на 1,18 (при ставке 18 %) или на 1,1 (при ставке 10 %).

Пример расчета общей суммы. Допустим, товар без НДС стоит 56 000 (Пятьдесят шесть тысяч рублей). НДС составляет 10 % от данной суммы. Требуется узнать общую стоимость товара с НДС.

Стоимость товара = 56 000 х 1,1 = 61 600 рублей.

Чтобы узнать сумму НДС, нужно умножить изначальную сумму на 0,1.

56 000 х 0,1 = 5 600 рублей.

Такой же результат можно получить, если начальную сумму умножить на 10 % (56 000 х 10 % = 5 600).

Совет!

Чтобы сэкономить время при расчете налога и не ошибиться, используйте онлайн-калькулятор НДС.

Пример расчета. ООО «Глобус» произвело ремонт склада у ООО «Мечта». Согласно смете, стоимость работ без учета НДС составила 83 200 (Восемьдесят три тысячи двести рублей). НДС составляет 18 %. Бухгалтер ООО «Глобус» должен рассчитать налог и общую стоимость работ.

Вариант № 1

Сначала начислим НДС.

83 200 х 18 % = 14 976 рублей.

Теперь рассчитаем итоговую стоимость работ, сложив две суммы.

83 200 + 14 976 = 98 176 рублей.

Вариант № 2

Сначала определим общую стоимость работ с НДС.

83 200 х 1,18 = 98 176 рублей.

Теперь рассчитаем сумму НДС.

98 176: 1,18 х 18 % = 14 976 рублей.

Во всех документах бухгалтер ООО «Глобус» укажет следующие значения:

стоимость без НДС — 83 200 рублей;

НДС —14 976 рублей;

стоимость с НДС — 98 176 рублей.

Источник: https://www.kontur-extern.ru/info/calculator-nds

Как выделить НДС

Доброго времени суток! Сегодня я пишу статью которая относится только к налогу ОСНО, а именно о том как правильно выделить размер налога НДС из суммы.

Вообще в наше продвинутое компьютерное время НДС выделяет автоматически любая бухгалтерская программа. Но бывают случаи когда НДС необходимо выделить в ручную.

Например: Вам пришел счет на сумму 120 000 руб. с указанным НДС, а оплачивать Вы решили частями, допустим первый платеж 85 000 руб. и второй 35 000 руб. именно в таком случае придется вручную посчитать НДС для каждой из сумм, которые Вы решили оплатить.

НДС аббревиатура расшифровывается как – налог на добавленную стоимость.

Для того чтобы посчитать налог НДС в ручную необходимо понимать, что налог НДС уже вложен в стоимость товара и наша задача его оттуда извлечь.

Рассчитывается налог НДС одинаково для любой ставки НДС, обычно размер НДС составляет 18%, хотя есть категории товаров у которых НДС снижен, например для медикаментов и некоторых продуктов питания размер НДС составляет 10%.

Чтобы выделить налог НДС необходимо воспользоваться формулой для расчета:

Формула для расчета НДС

Для примера возьмем суммы которые я уже обговорил: 85 000 руб. и 35 000 руб.

Выделяем НДС 18%

Давайте для начала рассмотрим, как выделить НДС 18%:

  • НДС от 85 000 руб. = 85 000 * 18 : 118 = 12 966 руб. 10 коп. (вообще цифра получилась 12 966,10169491525 как видите с копейками проблема – которая решается обычным округлением, так как после 0 идет 1 то округление в меньшую сторону, то есть до 0);
  • НДС от 35 000 руб. = 35 000 * 18 : 118 = 5 338 руб. 98 коп. (в данном случае я естественно тоже сделал округление копеек).

Так вот, для того чтобы извлечь налог НДС из суммы (на примере НДС 18%) необходимо сумму из которой необходимо извлечь НДС18% умножить на 18 и разделить на 118.

Выделяем НДС 10%

Теперь рассмотрим, как выделить НДС 10%:

  • НДС от 85 000 = 85 000 * 10 : 110 = 7 727 руб. 27 коп.;
  • НДС от 35 000 = 35 000 * 10 : 110 = 3 181 руб. 82 коп.

В данном случае все так же как и при расчетах НДС 18%, только при расчете меняем 18 на 10 (количество процентов).

И под конец хочу выделить размер НДС для 18% и 10% из более простого числа 100 000:

  • НДС 18% от 100 000 руб. (теоретически можно подумать, что сумма будет 18 000 руб., но смотрите сами) = 100 000 * 18 : 118 = 15 254 руб. 24 коп.;
  • НДС 10% от 100 000 руб. (теоретически можно предположить, что сумма получится 10 000 руб., но смотрите что произойдет при расчетах) = 100 000 * 10 : 110 = 9 090 руб. 91 коп.

Напрашивается законный вопрос почему в первом случае получилось не 18 000 руб., а во втором 10 000 руб.?

Все очень просто, дело в том что сам налог НДС уже находится в данной сумме и извлекая его, размер самого налога НДС который уже заложен в сумму не берется при расчете. Именно поэтому мы получаем такие цифры.

Мне самому часто приходится извлекать налог НДС из сумм которые я оплачиваю по счетам.

В настоящее время многие предприниматели для расчета налогов, взносов и сдачи отчетности онлайн используют данную Интернет-бухгалтерию, попробуйте бесплатно. Сервис помог мне сэкономить на услугах бухгалтера и избавил от походов в налоговую.

Процедура государственной регистрации ИП или ООО теперь стала еще проще, если Вы еще не зарегистрировали Ваш бизнес, подготовьте документы на регистрацию совершенно бесплатно не выходя из дома через проверенный мной онлайн сервис: Регистрация ИП или ООО бесплатно за 15 минут. Все документы соответствуют действующему законодательству РФ.

На этом все! Все вопросы в комментарии, или в мою группу ВКОНТАКТЕ.

Всем удачного бизнеса! Пока!

Источник: http://biz911.net/nalogooblazhenie/nalogooblozhenie-osno/kak-vydelit-nds/

Когда применяется расчетная ставка НДС

Наиболее распространенные ситуации, когда необходимо применить расчетную ставку это (п. 4 ст. 164 НК РФ):

— расчет налога с аванса в счет будущей поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг);

— расчет налога, уплачиваемого в бюджет налоговым агентом;

— расчет НДС в случаях, когда налог уже заложен в стоимость товаров (работ, услуг), но его сумма отдельно не выделена.

Формула расчета

НДС расчетным методом определяется так:

Пример 1. Компания получила предоплату в размере 110000 руб. в счет отгрузки детских товаров, облагаемых НДС по ставке 10%. В этом случае НДС составит 10000 руб. (110000 руб. х 10/110).

Пример 2. Фирма арендует у органов госвласти помещение. Ежемесячные арендные платежи составляют 59000 руб., включая НДС. Арендатор должен исполнить функции налогового агента (п. 3 ст. 161 НК РФ), удержав из причитающейся арендодателю суммы НДС по ставке 18% и перечислив его в бюджет. НДС составит 9000 руб. (59000 руб. х 18/118).

Выделение НДС в кассовом чеке

Источник: http://GlavKniga.ru/situations/k500740

Tax-free

Tax-free — это система возврата уплаченной суммы НДС. НДС возвращается на покупки, сделанные иностранными гражданами при выезде из страны. Однако эта система работает не во всех странах. Из примерно 130+ стран, где существует НДС, система возврата работает только примерно в 50 странах.

Как начислить НДС

НДС = СУММА × СТАВКА(%)/100

Чтобы получить НДС, необходимо сумму без НДС умножить на ставку (например, 18%) и разделить на 100. Чтобы получить сумму с учетом налога  сложите сумму без НДС и полученное значение налога.

Например, если сумма равна 1000 рублей, а ставка равна 18%, тогда НДС будет равен 1000 × 18/100 = 180 рублей, а сумма вместе с налогом равна 1000 + 180 = 1180 рублей.

Как выделить НДС

НДС = -1 × (СУММА / (1 + СТАВКА/100) — СУММА)

Чтобы выделить НДС из суммы, необходимо сумму разделить сумму на (1-НДС/100), из полученного результата вычесть исходную сумму и умножить результат на минус 1. 

Например, если сумма равна 1000 рублей, а ставка налога равна 18%, тогда, используя формулу получим: -1 × (1000 / (1 + 18/100) — 1000) = 152,54, то есть 152 рубля 54 копейки. Чтобы получить сумму без НДС, необходимо вычесть из исходной суммы сумму полученного налога: 1000 — 152,54 = 847,46 руб.

Источник: https://calcus.ru/kalkulyator-nds

Калькулятор НДС онлайн + примеры расчета

Калькулятор позволяет выделить и начислить НДС онлайн. Чтобы провести расчет, достаточно ввести сумму и указать налоговую ставку, кулькулятор самостоятельно рассчитает требуемые величины.

Принцип работы онлайн калькулятора

Как начислить НДС к сумме с помощью онлайн калькулятора?

Чтобы посчитать НДС онлайн и начислить его к сумме, нужно:

  1. В поле калькулятора внести стоимость с учетом налога;
  2. Выбрать ставку (10 или 18 процентов);
  3. Калькулятор автоматически посчитает сумму с учетом НДС и налоговую величину.

Как высчитать НДС из суммы с помощью онлайн калькулятора?

Чтобы выделить НДС из суммы, нужно:

  1. В поле онлайн калькулятора внести стоимость с учетом налога;
  2. Выбрать необходимую ставку (10 или 18 процентов);
  3. Калькулятор автоматически онлайн рассчитает величину налога, а также вычислит сумму без НДС.

Расчет проводится калькулятором онлайн без перезагрузки страницы.

Что такое НДС?

Это налог, выделяемый из стоимости товаров и подлежащий уплате в бюджет организациями, ИП, иностранными фирмами, некоммерческими компаниями при проведении коммерческих операций.

Как посчитать НДС самостоятельно

Необходимость расчета возникает при осуществлении налогооблагаемых операций.

Общая формула для вычисления:

НДС = база * ставка.

В данной расчетной формуле база – это стоимость товаров без учета налога, ставка может принимать одно из трех значений 0, 10 или 18%.

На практике необходимость рассчитать НДС возникает в двух случаях:

  1. Когда имеется цена, на которую нужно начислить налог по ставке 18 или 10 процентов (например, реализуя товар покупателю, нужно добавить к продажной стоимости налог по соответствующей ставке);
  2. Когда имеется цена, уже включающая налог, в этом случае нужно выделить НДС (например, при получении счета от поставщика, нужно вычислить налоговую величину, подлежащую возмещению).

Как проводить расчет в обоих случаях? Можно воспользоваться обычным калькулятором и провести начисление или выделение налога самостоятельно.

Можно использовать альтернативный вариант – воспользоваться онлайн калькулятором, который поможет выделить или начислить НДС при наличии исходных данных в виде суммы и налоговой ставки. Принцип работы онлайн калькулятора рассмотрен выше.

Формулы расчета

Для самостоятельного вычисления понадобится ряд формул, а также обычный калькулятор.

Как начислить

Если имеется цена, к которой нужно начислить налог по ставке 10 или 18%, формула имеет вид:

Как выделить

Если имеется сумма, из которой нужно выделить НДС 10%, то формула такая:

Если имеется сумма, из которой нужно вычислить НДС 18 процентов, то формула такая:

Для расчета суммы без учета налога применяется формула:

Примеры расчета

Пример 1 – Начисление НДС 10 %

Стоимость товаров без налоговой величины составляет 245 000 руб. Нужно выставить счет покупателю с учетом налога.

Н = 245000 * 10 / 100 = 24500.

Стоимость с Н = 245000 + 24500 = 269500.

Пример 2 – Начисление НДС 18%

Стоимость услуг без налоговой величины составляет 380 000 руб. Нужно посчитать стоимость с учетом налога.

Н = 380 000 * 18 / 100 = 68400.

Стоимость с Н = 380000+68400 = 448400.

Пример 3 — Выделение НДС 10%

Стоимость товаров составляет 396 000 руб. Нужно вычислить налог из стоимости, а также рассчитать стоимость без учета налоговой величины.

Н = 396 000 * 10 / 110 = 36000.

Стоимость без Н = 396000 – 36000 = 360000.

Пример 4 — Вычисление НДС 18%

Внимание!

Стоимость услуг составляет  566 400 руб. Нужно выделить налог из стоимости и посчитать сумму без налоговой величины.

Н = 566400 * 18 / 118 = 86400.

Стоимость без Н = 566400 – 86400 = 480000.

Если самостоятельно проводить расчеты желания нет, то онлайн калькулятор поможет выделить и начислить НДС от заданной величины.

Источник: http://buhland.ru/kalkulyator-nds-onlajn-primery-rascheta/

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.